Имущественное страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам страхователю (выгодоприобретателю) в размере полной или частичной компенсации ущерба. В классификации видов страховой деятельности страхование финансовых рисков определяется как "совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери.
7.1. Понятие, объекты и предметы имущественного страхования
Ознакомьтесь с ними, когда будете приобретать страховку. Обычно в список страховых случаев не включают обострившиеся хронические заболевания, поэтому вы не сможете получить за них выплаты. Появление практики страхования от несчастных случаев Страхование от НС имеет давнюю историю. Впервые такая практика была зафиксирована в британском морском праве Висби 1541 года.
В документе указывалось, что владельцы морских судов обязаны страховать капитана от несчастных случаев. В 17 веке голландцы утвердили специальный табель, представлявший собой таблицу с размером выплат, на которые мог рассчитывать любой военнослужащий в случае потери той или иной части тела. В последующие столетия данная практика распространилась по всему миру.
В Германии появились союзы взаимопомощи, которые оказывали поддержку людям с переломами конечностей. В Англии создавались организации, страхующие людей от несчастных случаев и физических увечий. А в 1903 году в России приняли закон, согласно которому рабочие фабрик, заводов, горных предприятий или же члены их семейств имели право на денежную компенсацию в случае травмы на месте службы.
В соответствии с законом предприниматели несли ответственность, если работники получали увечье или погибали на производстве. Почти через сто лет активная деятельность страховых компаний в Германии привела к тому, что страхование от несчастных случаев было выделено в отдельный вид. До этого времени оно было лишь опцией в рамках общего страхования жизни.
То есть компенсация выплачивалась пропорционально риску смерти, в частности, и от несчастного случая. В прошлом выделение такого страхования в отдельный вид деятельности было возможно только потому, что данный тип страхования имел свою специфику и форму, в которой это страхование осуществлялось. Для определенных категорий предпринимателей была установлена ответственность за жизнь и здоровье своих сотрудников.
Благодаря этому были выделены разные виды страховых случаев, которые подразумевали обязательное страхование от несчастного случая на производстве или при использовании транспорта. На практике страхование от несчастных случаев может выполняться в разных формах. Однако его социально-экономическая составляющая всегда одинакова.
Основные виды страхования от несчастного случая Страхование бывает двух видов: 1. Обязательное страхование По законодательству Российской Федерации обязательно должны быть застрахованы военнослужащие, сотрудники МЧС, работники суда и правоохранительных органов. Если наступил страховой случай, то государство обязуется выплатить этим категориям граждан денежное вознаграждение из Фонда соцстрахования.
Выплаты могут быть как единовременными, так и ежемесячными. Их размер зависит от категории пострадавшего, региона покрытия и в целом определяется на уровне законодательства. Обязательное страхование начинает действовать при наступлении смерти застрахованного или потери его трудоспособности.
Добровольное страхование Данный вид добровольного страхования от несчастных случаев предполагает, что страхователь самостоятельно решает, заключать ли ему договор страхования от тех или иных рисков. Для заключения договора страхователь им может быть физическое или юридическое лицо пишет заявление. Какими будут страховой взнос и страховое возмещение, определяет рынок и экономическая политика страховщика.
Есть две возможные формы добровольного страхования: коллективная и индивидуальная. В зависимости от сроков действия существует три вида добровольного страхования: полное — гарантия предоставляет на весь период в течение действия договора; частичное — гарантия предоставляется на конкретный срок, например, на время путешествия за границу; дополнительное — является частью комбинированного полиса, часто используется в автостраховании. В «Условиях лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» от 19.
Согласно этому документу под страхованием от несчастных случаев понимается «совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая при этом возможна комбинация обоих видов выплат ». В первом случае страхователь юридическое или физическое лицо оформляет страховку на себя или на другого человека и платит за это страховой взнос. Во втором случае организация страхует своих сотрудников и также вносит за них плату.
Страхование может распространяться только на рабочее время сотрудников или действовать в течение всех 24 часов в сутки. Обычно групповую страховку оформляют компании, которые считают себя социально-ответственными. Как правило, это крупные организации международного или федерального уровня.
Они предоставляют страховки своим сотрудникам как часть социального пакета при трудоустройстве. Также корпоративное страхование обеспечивают предприятия, связанные с опасным производством. Корпоративная страховка дает возможность работнику, получившему травму на месте работы, получить материальное обеспечение.
Все мы кого-то или что-то любим, так было и так будет всегда. Да, бывает, что мы только думаем, что любим, а на самом деле, это не любовь. Ведь помимо любви существует еще и влюбленность, и тяга, и, в конце концов, страсть.
В соответствии со ст. По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы: 1 риск утраты гибели , недостачи или повреждения определенного имущества ст. Предметы страхования в общей форме определяются классификаций страхования, представленной в Законе РФ «Об организации страхового дела в РФ» ст. По этой классификации к предметам имущественного страхования относятся: 1 средства наземного средства: автомобили легковые, грузовые, специального назначения, автобусы, мотоциклы, мотороллеры, тракторы, вездеходы и др.
Ответственность перед третьими физическими и юридическими лицами включает в себя страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда страхование гражданской ответственности. Объект страхования — имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор застрахованного лица , связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с использованием застрахованным, выступающим в качестве перевозчика, средства транспорта. Страхование профессиональной ответственности — совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. Объект страхования — имущественные интересы физического лица, о страховании которого заключен договор застрахованного лица , связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с осуществлением застрахованным профессиональной деятельности. Нотариальная деятельность. Иные виды профессиональной деятельности. Страхование ответственности за неисполнение обязательств: страхование риска невозврата кредита; страхование риска несвоевременного погашения задолженности по ссуде; страхование гражданской ответственности за финансовый ущерб и др.
Страхование ответственности за неисполнение обязательств представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случае нанесения ущерба объекту страхования.
1.1 Сущность и предпосылки возникновения страхования
- Классификация страхования кратко и понятно самое важное
- СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ это
- Страхование. Классификация страхования. Страховой рынок
- Страхование финансовых рисков
- 1.1 Сущность и предпосылки возникновения страхования
Классификация в страховании
Согласно закону все банки должны участвовать в системе страхования вкладов, на сегодняшний день в ней участвуют около 950 банков. Страховщик — Агентство по страхованию вкладов. Агентство является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией. Его статус, цель деятельности, функции и полномочия определяются Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. Выгодоприобретатель — вкладчик. Не подлежат страхованию вклады на предъявителя и на счетах индивидуальных предпринимателей, которые используют эти счета для ведения предпринимательской деятельности. Страховым случаем является одно из следующих обстоятельств: 1 отзыв аннулирование у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций; 2 введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Если страховой случай произошел ранее декабря 2008 г. Согласно действующей редакции ст.
Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам. Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно в ред. Федерального закона от 13. В случае, если вклад размещен в иностранной валюте, сумма возмещения по вкладам рассчитывается в рублях по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая. Если банк выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора выдал вкладчику кредит, ссуду и т. Страхование средств автотранспорта — вид страхования, предусматривающий обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам страхователя, связанным с владением, пользованием, распоряжением автотранспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения угона, кражи автотранспортного средства. Этот вид страхования проводится в добровольном порядке. Страхователями средств автотранспорта могут быть физические лица: российские граждане, иностранцы и лица без гражданства, а также юридические лица любой организационно-правовой формы.
Транспортное средство может принадлежать страхователю на праве собственности либо взято им в аренду. Средства автотранспорта могут быть застрахованы в размере их действительной стоимости со скидкой на износ либо на любую меньшую сумму. Страхование средств автотранспорта, при котором страховщик возмещает ущерб, нанесенный страхователю при повреждении или гибели только самого перевозочного средства, называется страхованием каско. Однако в российской практике страхования автотранспорта наиболее распространено комбинированное страхование, когда страхуется не только транспортное средство, но и ответственность его владельца, а также багаж и дополнительное оборудование. При страховании багажа страховое обеспечение не распространяется на антикварные и уникальные предметы, изделия из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных камней, предметы религиозного культа, коллекции и т. В практике страхования существуют различные варианты проведения страхования средств автотранспорта, которые отличаются друг от друга количеством рисков, в отношении которых заключается договор страхования. По каждому варианту определяется различный объем обязательств страховщика. В зависимости от выбора варианта страхования договором может быть предусмотрено полное или частичное возмещение ущерба, нанесенного в результате повреждения, уничтожения, утраты угона транспортного средства.
Однако независимо от варианта страхования согласно ст. Автотранспортные средства могут быть застрахованы в размере их действительной стоимости со скидкой на износ , включая стоимость прицепа; либо на любую меньшую страховую сумму, если это предусмотрено договором страхования. Во втором случае страхование проводится по принципу пропорциональной ответственности, предусматривающему выплату страхового возмещения в таком проценте от размера ущерба, какой составляет страховая сумма от действительной стоимости транспортного средства. Дополнительное оборудование и предметы багажа автотранспортного средства по желанию страхователя могут страховаться вместе в общей сумме с автотранспортным средством или раздельно. Страхование средств водного транспорта — совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. Объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор, связанные с владением, пользованием, распоряжением водным судном, вследствие повреждения или уничтожения угона, кражи средства водного транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и т. Наибольшее распространение получило страхование каско судов, при котором на страхование принимаются: корпус судна с его машинами, оборудованием и такелажем оснасткой , фрахт плата за морскую перевозку груза , расходы по снаряжению и другие расходы, связанные с эксплуатацией судна, а также судна в постройке[208].
Если досрочное расторжение договора обосновывается нарушением правил страхования со стороны страховщика, то последний должен вернуть страхователю выплаченные страховые взносы без вычетов. При досрочном прекращении договора страхования по инициативе страховщика внесенные страховые взносы должны быть выплачены страхователю полностью. Если требование страховщика по досрочному расторжению договора обосновано нарушениями правил страхования со стороны страхователя, то страховая организация возвращает ему выплаченные страховые взносы за вычетом понесенных расходов. Исполнение страховщиком всех обязательств перед страхователем не влечет прекращения договора. Страховщик, выполнивший все свои обязательства, не теряет права требовать от другой стороны соблюдения обязательств, которые та не выполнила. Последствия несвоевременной уплаты страхователем взносов отрегулированы ст. Гражданско правовые санкции в сфере деятельности договора страхования. Взыскание неустойки и возмещение убытков — традиционные формы гражданско-правовой ответственности, применяемые к правонарушителю за неисполнение обязательств по страхованию. Страховым законодательством специально оговариваются случаи, когда та или иная сторона несет ответственность в форме возмещения убытков. В соответствии с п. Здесь применение возмещения убытков как меры гражданско-правовой ответственности необходимо рассматривать в качестве частного случая последствий изменения и расторжения договора п. Подобная ситуация возникает в случае несоблюдения страховщиком тайны страхования ст. Ответственность страховщика наступает за разглашение в любой форме сведений, составляющих служебную и коммерческую тайну. В силу п. Страхователь обязан предоставлять достоверную информации о действительной стоимости предмета страховой охраны. В случае нарушения страхователем своей обязанности сообщать страховщику достоверные сведения, имеющие существенное значение для заключения договора страхования п. Согласно п. В указанном предварительном разрешении отказывается, если превышен размер квота участия иностранного капитала в страховых организациях РФ. Согласно отечественному законодательству права страховых компаний — это право компании на проведение страховой деятельности в форме добровольного страхования, имеющей на эту предпринимательскую деятельность государственное разрешение лицензию , и право на обжалование действий Росстрахнадзора по приостановлению, ограничению или отзыву лицензии. Правила страхования — один из нормативных актов, определяющих условия добровольного страхования. Для защиты своих некоммерческих интересов, выработки проектов законодательных актов и иных совместных действий, не противоречащих антимонопольному законодательству, страховые компании могут создавать ассоциации страховщиков. Данные объединения являются некоммерческими организациями и поэтому не могут заключать договоры страхования. Обязанности страховой компании — это определенные условиями договора страхования и страхового законодательства требования, предъявляемые к страховым компаниям. Обязанности страховой компании можно разделить на активные и пассивные. К пассивным обязанностями следует отнести необходимость воздержаться от разглашения сведений о страхователе, застрахованном лице и выгодоприобретателе, о состоянии их здоровья, а также об имущественном положении этих лиц ст. Если страховщик нарушил указанное правило, то к нему применяются санкции в виде принуждения возместить причиненные. Убытки или компенсировать моральный вред ст. С обязанностями страховой компании связаны вопросы регресса и суброгации. Если страховой случай наступил вследствие вины третьего лица, страховщик, возместив страхователю причиненный ему ущерб, вправе обратиться к этому лицу с регрессом — с требованием возместить понесенные страхователем убытки. Урегулирование отношений происходит путем предъявления регрессного требования страховщиком к лицу, ответственному за наступление страхового случая, в размере выплаченной суммы страхового возмещения. Суброгация основана на обязательстве, связывающем страховщика со страхователем, которому страховщик выплатил возмещение. Суброгация наступает, если страховщик выплачивает страхователю страховую сумму в результате наступления страхового случая по вине третьего лица и одновременно вступает в права кредитора по отношению к третьему лицу — причинителю вреда. Применение принципов регресса и суброгации усиливает позицию страховой компании. Российские страховые компании несут ответственность перед органом страхового надзора по следующим направлениям: обоснованность страховых тарифов; платежеспособность; соблюдение законодательства так как иногда бывают случаи несоответствия договора страхования требованиям отдельных статей ГК РФ. Споры, связанные со страхованием, разрешаются судебными инстанциями в соответствии с их компетенцией, установленной соответствующим законодательством. Такими инстанциями могут быть суд, арбитражный суд или третейский суд. Конфликтные ситуации, возникшие между гражданами и страховыми организациями, если в случае, если не достигнуто соглашение, разрешаются в судебном порядке. В случаях, когда иск предъявляется одновременно к страховой компании и должнику, арбитражные суды могут с учетом всех обстоятельств либо уменьшить размер ответственности страховой компании, либо полностью освободить ее от ответственности. Третейский суд при разрешении споров руководствуется законами Российской Федерации и иным законодательством, действующим на территории Российской Федерации, межгосударственными соглашениями и международными договорами. Третейский суд может применять и нормы права других государств в случаях, если это предусмотрено договором сторон. Функция по рассмотрению заявлений, предложений и жалоб граждан, предприятий, учреждений и организаций по вопросам страхования возложена законодательством на орган страхового надзора при Министерстве финансов России. Порядок создания страховых компаний. В рамках гражданского права и страхового законодательства РФ существуют определенные правила для создания и регистрации страховой компании: 1 страховая компания в РФ может быть только юридическим лицом и обязана функционировать в организационно-правовых формах, разрешенных ГК РФ; 2 все юридически зарегистрированные страховые фирмы обязаны получить в органе страхового надзора лицензию на осуществление страховой деятельности на территории России; 3 законодательными актами РФ могут устанавливаться ограничения при создании страховых фирм иностранными юридическими лицами и гражданами; 4 предметом деятельности страховых компаний не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность. Отказ в регистрации страховой организации может последовать по мотивам несоответствия ее целей законодательным актам РФ, неполноты представленных сведений. Отказ в регистрации может быть обжалован в судебном порядке. Регистрация страховых организаций осуществляется одновременно с лицензированием. Финансовая устойчивость страховой компании имеет два признака: 1 платежеспособность — возможность расплачиваться по своим обязательствам; 2 существование финансового потенциала для развития, чтобы соответствовать возможным изменениям внешних условий. Платежеспособность — важнейший показатель надежности страховой компании, ее финансовой устойчивости, главный показатель привлекательности компании для потенциальных клиентов. Финансовым потенциалом страховой организации называются финансовые ресурсы, находящиеся в финансовом обороте и используемые для проведения страховых операций и осуществления инвестиционной деятельности. Финансовый потенциал страховой организации складывается из двух основных частей — собственного и привлеченного капитала, причем привлеченная часть капитала в значительной степени преобладает над собственным капиталом страховой компании. В соответствии со ст. Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.
Таким образом, при участии в договоре страхования нескольких страховщиков, возникает сострахование, т. Схема сострахования в страховом бизнесе Таким образом, сострахование — это деление риска между разными фирмами самой сферы страхования. Каждый участник такого договора несет перед страхователем ответственность только за свою часть страхуемого риска. При этом для страхователя условия и тарифы устанавливаются едиными во всех компаниях-страховщиках. Когда обязательства по принятым на страхование рискам превосходят финансовые ресурсы одной страховой компании, помимо сострахования, может использоваться перестрахование. Перестрахование — это система экономических денежных отношений, по которой страховщик передает часть своих обязательств по договору на согласованных условиях другим страховщикам. При этом первый страховщик выступает перестрахователем, а другой — перестраховщиком. Перестрахование — это финансовая операция, которая дает возможность выжить, возможность получить поддержку своим прямым операциям. Перестрахование — это вторичное размещение риска, передача риска от первичного страховщика другой страховой компании рис. Перестрахование могут осуществлять как специально созданные для этого перестраховочные компании, так и обычные страховщики, имеющие соответствующую лицензию. В любом случае смысл перестрахования заключается в обеспечении платежеспособности страховщиков — страховании тех, кто осуществляет первичное страхование. Схема перестрахования в страховом бизнесе Родиной перестрахования является Германия. Первое перестраховочное общество было образовано в Кельне в 1846 г. В России такое общество впервые возникло в 1869 г. Этот неудачный опыт задержал развитие перестрахования в России на 20 лет. Историческим для России следует считать 1924 г. В 1926 г. Госстрах получил возможность принимать в перестрахование риски иностранных страховых компаний. На историческом этапе развития страхового дела в России с 1917 по 1988 гг. Посредством системы перестрахования обеспечивается финансовая устойчивость и рентабельность страховых операций. Во-первых, в каждом отдельном виде страхования неизбежно существует большое количество очень крупных рисков, которые страховая компания не может взять целиком на себя. С помощью перестрахования она может ограничить их принятие с учетом своих финансовых возможностей. Во-вторых, с помощью перестрахования можно выравнивать колебания в результатах деятельности страховой компании на протяжении ряда лет. Благодаря перестрахованию страховщик в состоянии принимать в страхование большое количество рисков. Перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости вне зависимости от размера его собственного капитала и страховых резервов. С передачей части риска перестраховщику, риск, который обязан нести сам страховщик, сокращается до размера, который он готов и может нести с учетом своих финансовых возможностей. Основой финансовой устойчивости страховщиков, помимо наличия у них оплаченного уставного капитала, является наличие страховых резервов. Страховые резервы формируются за счет страховых взносов, т. Страховые резервы являются источником осуществления финансовых обязательств. По значимости в финансовом механизме различают резервы: которые служат гарантией выполнения обязательств; которые временно используются как ресурсы. Резервы по своему характеру являются кредитными капиталами. Поскольку страховые резервы представляют собой кредиторскую задолженность, постольку большой их размер, при условии, что резервы адекватны обязательствам по договорам страхования, будет говорить о финансовой устойчивости страховщика при оптимальном их размещении и соблюдении пропорции с объемом собственных средств. Инвестиционная деятельность страховых компаний регулируется правилами размещения страховых резервов. Принципы регулирования размещения активов включены в концепцию платежеспособности страховых компаний. Существуют следующие принципы размещения страховых резервов: наибольшая гарантированность возврата средств страховщик должен добиться максимально возможной в данных условиях безопасности вложений, т. По долгосрочным видам страхования определенный уровень доходности учитывается при построении тарифной ставки. Дисконтирование страхового тарифа требует, чтобы прибыльность инвестиционных операций была не менее нормы доходности, заложенной в тарифе ; диверсификация активов распределение инвестиционных капиталов между различными объектами вложений в целях снижения риска — применяется в России согласно закону «Об организации страхового дела в РФ». Классификация страхования Классификация страхования — это систематизированная группировка взаимосвязанных понятий в области страхования. В России выделяют в соответствии с объектом следующие отрасли страхования: личное страхование; имущественное страхование. Личное страхование отражает конкретные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя. Имущественное страхование связано с владением, пользованием и распоряжением различными материальными ценностями. Вид страхования — это страховые операции по однородным объектам в определенном объеме страховой ответственности по существующим тарифным ставкам.
Формирование специализированного страхового фонда денежных средств. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Предупреждение и минимизация ущерба. Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов , обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. Также через эту функцию решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретения ценных бумаг. Вторая функция страхования - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Принципы страхования Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности. Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой компании и её расходами. Для того, что бы страховая компания не обанкротилась её доходы должны сбалансироваться с расходами. Принцип случайности, события от которых страхуется, носят случайный и неожиданный характер, в каждом конкретном случае не известно будет ли вообще иметь место данное событие и когда оно наступит. Не страхуются преднамеренно осуществлённые действия например - поджог. В частности, выражение «страхование» страховка, подстраховка иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо. По дошедшим до нашего времени источникам, еще в рабовладельческом обществе были соглашения, в которых можно усмотреть черты договора страхования. Эти соглашения касались недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, а также морского судоходства. История страхования в России имеет глубокие корни. Так, первым по времени было морское страхование. Екатерина II, озабоченная развитием морской торговли, издала в 1781 году «Устав купеческого водоходства, заключавший в себе постановление о морском страховании». Страхование от огня начиналось в России также во времена Екатерины II Россия считается родиной страхования от огневых рисков. За короткое время возникли новые страховые общества: в 1867 году — «Русское», в 1870 — «Коммерческое», «Варшавское», «Русский Ллойд», в 1872 году — «Северное», «Якорь», «Волга». В 1903 году 141 крупнейшая фирма центрального промышленного района создала в Москве Российский взаимный страховой союз, осуществляющий страхование от огня движимого и недвижимого имущества. К 1913 году русские страховые общества владели уже значительными капиталами активы составляли 374 млн. С 1958 года часть системы Госстраха передается в ведение министерств финансов союзных республик. С 1988 года начинается демонополизация страхового дела в нашей стране. Демонополизация происходила в системе Госстраха. Она выражалась в предоставлении страховым обществам республик , краев и областей права наряду с едиными по стране видами страхования проводить региональные виды имущественного и личного страхования.
Теория и методика социальной работы (НПО). Часть 1
Шпоры по страхованию | В классификации видов страховой деятельности страхование финансовых рисков определяется как "совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери. |
Классификация видов страхования | совокупность видов страхования ответственности, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной, или частичной компенсации вреда (ущерба), нанесенного объекту страхования. |
Классификация страхования - контрольная работа
Страхование _ — совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной. Страхование жизни на случай смерти представляет собой принятие страховщиком по договору страхования обязанности выплатить страховую сумму выгодоприобретателю в случае смерти застрахованного лица в период действия договора. Страхование средств водного транспорта – совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. Личное страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам при нанесении ущерба имущественному интересу страхователя, который (имущественный интерес).
Последние рефераты
- Понятие и классификация имущественного страхования
- Теория и методика социальной работы (НПО). Часть 1
- Страхование от несчастных случаев и болезней. Основные виды и формы проведения страхования.
- Как правило отношения между страховой компанией и её клиентами строятся следующим образом:
- Объект страхования - Энциклопедия по экономике
Шпоры по страхованию
совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере, 76308620190417, Пользуясь современными бытовыми приборами, мы не задумываемся о том, что они представляли собой. Страхование от несчастных случаев и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме, либо в размере частичной или полной компенсации. Особыми организационными формами являются медицинское страхование и перестрахование. Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях. Медицинское страхование представляет совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по осуществлению выплат страхового обеспечения в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов.
Личное страхование.
Из числа факторов риска выбираются те, которые вносят наибольший вклад в объяснение закономерности ущерба и ее прогноз. Эти факторы называются тарифными факторами, или тарифными признаками. Все риски, которые обнаруживают одинаковые характеристики по отношению к данным тарифным факторам, включаются в одну тарифную группу. Эта совокупность рисков может рассматриваться как достаточно гомогенная и обеспечивающая надежность расчетов. Для того чтобы еще больше редуцировать риск диагноза, важно не ограничиваться изучением отдельных тарифных групп, а попытаться установить функциональную взаимосвязь между тарифными факторами и характеристиками ущерба. Этот метод обеспечивает сглаживание случайных колебаний в информации об ущербах. Тарификация по заранее определенным факторам риска таит в себе такую опасность: трудно определимые или скрытые от наблюдения факторы риска могут вызвать необъяснимую неоднородность внутри образованной тарифной группы. В этом случае специалисты рекомендуют дифференцировать исходные данные, вплоть до изучения специфики отдельных рисков. Таким образом, при формировании исходной базы для тарифных расчетов используют три вида информации: данные индивидуальных ущербов по единичным рискам, ущербы по тарифным группам и данные по всему рисковому сообществу. Страховая премия как источник финансирования деятельности страховой компании Страховая премия — это сумма, уплачиваемая страхователем за страхование страховщику исходя из страхового портфеля и страховой суммы согласно закону или договору страхования.
Условия и сроки уплаты страховой премии устанавливается страховщиком и страхователем на момент заключения договора страхования. Уплата страховой премии страхователем может быт ежемесячная, поквартальная, годовая и единовременная. В страховании часто вместо понятий «страховая премия», «страховой взнос» употребляется единое понятие « страховой платеж». Премии являются основным источником финансирования деятельности страховщика. Следовательно, для того чтобы детально понять структуру страховой премии и особенности ее расчета, рассмотрим структуру доходов и расходов действующей страховой компании без учета перестрахования. Большая часть уплачиваемых премий идет на формирование страхового фонда, из которого потом будут осуществляться выплаты по тем договорам, где произошли страховые случаи. Остальные средства должны компенсировать расходы страховщика и обеспечить получение прибыли. Расходы страховщика складываются из следующих основных статей; 1 расходы не ведение дела административно-хозяйственные расходы : оплата аренды офиса. Кроме того, в состав премии должна быть заложена прибыль от страховой деятельности.
Страховые премии уплачиваются в момент заключения договора или в течение первых двух-трех месяцев , а выплаты могут происходить на протяжении всего срока страхования. Следовательно, некоторое время собранные премии находятся в страховом фонде и представляют собой временно свободные ресурсы. Эти ресурсы можно инвестировать и получить при этом определенный доход. Доход от инвестирования временно свободных средств является дополнительным источником формирования доходов страховщика. Величина получаемого инвестиционного дохода прямо зависит от периода, на который инвестируются средства, а значит, и от срока страхования. Поэтому в страховании жизни, где средний срок страхования в развитых странах составляет не менее 10 лет, прибыль от инвестиций будет значительный, чего нельзя сказать об имущественном страховании, подавляющее большинство договоров в котором заключаются на срок 1 год. Как видно из этого состояния, страховая премия должна содержать две составляющие. Первая составляющая, предназначенная для создания страхового фонда, из которого будут производиться выплаты страхователям, называется нетто-премией. Вторая составляющая служит для покрытия административно-хозяйственных и аквизиционных расходов, а также для формирования плановой прибыли страховщика.
Эта часть страховой премии в практике страхования называется нагрузкой. Из состава плановой прибыли отдельно выделяются отчисления в резервный фонд. Страховая премия, которую уплачивает страхователь, называется брутто-премией. При расчете нетто-премии доход от инвестиций учитывается только в страховании жизни. В имущественном страховании, где, как говорилось выше, этот доход незначителен, он в расчет не принимается. Основной вес в структуре брутто-премии занимает нетто-премия. Расчет нагрузки не представляет особого труда, поскольку производится на основе имеющихся данных бухгалтерского учета страховщика. Поэтому при определении величины страховой премии основное внимание уделяется расчету неттопремии. Особенности и общие принципы расчета страховых премий Договор страхования представляет собой двухстороннюю сделку, согласно которой страхователь уплачивает страховой взнос, а страховщик обязуется выплатить страховую сумму при наступлении указанных в договоре событий.
Страховая премия представляет собой цену этой сделки, и с точки зрения определения ее величины необходимо подчеркнуть два момента: во-первых, страховая премия уплачивается в начале договора страхования, а выплата страховой суммы, как правило, происходит через некоторое время если выплата вообще имеет место. Указанные особенности серьезно влияют на процессе определения величины премии, поэтому остановимся на них подробнее. Ситуация, когда оплата услуги производится заранее, до ее предоставления представляет собой обратный «перевернутый» экономический цикл. Такой порядок действий имеет место в страховании и в некоторых отраслях «классического» сектора. Обратный экономический цикл в страховании существенно затрудняет расчет страховых премий и служит причиной появления математических резервов. Одним из необходимых условий для того, чтобы договор мог считаться договором страхования, является условие присутствия в нем элемента случайности естественно, не связанного с противоправными интересами. В результате страховщик в момент заключения договора страхования, как правило, не знает, произойдет ли вообще страховой случай по данному договору, и если произойдет, то когда именно в течение срока страхования и в каком размере наступит ущерб. Относительно присутствия случайности в договоре страхования важно отметить следующее. Необходимо подчеркнуть, что элемент случайности должен существовать как для страхователя, так и для страховщика.
При расчетах страховых тарифов приходится исходить из предположения случайности факта наступления страхового случая а также величины ущерба и их независимости от воли страхователя и страховщика. На практике в договоре страхования могут присутствовать следующие случайные факторы: возможность наступления страхового случая рисковые виды страхования, срочное страхование на случай смерти ; возможность невыполнения страхователями своих финансовых обязательств перед страховщиком страхование жизни ; Общий принцип расчета страховых премий. Сумма выплат представляет собой сумму отдельных случайных величин — выплат по договорам страхования. Возможность наступления страхового случая по одному договору не зависит, за редким исключением, от выплат по другим договорам. Иными словами, мы имеем дело с независимыми случайными величинами. Согласно центральной предельной теореме, сумма большого числа независимых случайных величин при соблюдении определенных условий распределена по нормальному закону закону распределения Гаусса. На основе характеристик каждой случайной величины теории вероятностей позволяет оценить параметры распределения их суммы. Зная закон распределения и его параметры, можно далее решить исходное неравенство и найти необходимую величину страхового фонда. Величина нетто-премии определяется, исходя из этого требуемого размера фонда.
Выплаты осуществляются из страхового фонда, формируемого из неттопремий. Следовательно, величина нетто-премий должна отражать тот риск, который представляет собой данный договор для страховщика. Количественно этот риск оценивается через вероятную величину выплаты. Она находится в пределах от нуля до максимально возможной выплаты по данному договору. Максимально возможная выплата, по определению, равна страховой сумме. Ожидаемую величину выплаты, а следовательно и нетто-премию, можно выразить как произведение страховой суммы на коэффициент, который всегда должен быть меньше единицы. Этот коэффициент отражает степень риска страховщика. Он называется нетто-тарифом, или нетто-ставкой. Чаше всего нетто-ставка выражается либо в процентах от страховой суммы, либо в рублях со 100 рублей страховой суммы.
А При квотном перестраховании доля участия перестраховщика выражается в конкретной фиксированной сумме — квоте. В Эксцедентное перестрахование определяет размер максимального собственного участия страховщика перестрахователя в страховом покрытии — эксцедент, а перестраховщик обеспечивает только превышающие его возможные потери. А При страховании замедленной ренты с возмещением премий, если застрахованный умирает до окончания определенного срока, страховщик возвращает уплаченные премии выгодополучателю. В При страховании ренты без возмещения премий, если застрахованный умирает до окончания определенного срока, страхование считается аннулированным и премии остаются в распоряжении страховщика. А Страховым случаем по договору перестрахования, согласно законодательству РФ является выплата перестрахователем страхового возмещения страхователю. В К договору перестрахования применяются правила договора страхования, согласно которым наступление страхового случая по договору страхования после прекращения данного договора не влечет за собой обязанности для страховщика перестраховщика выплатить страхователю перестрахователю страховое возмещение денежную сумму, соответствующую доли ответственности перестраховщика. А Эффективная премия представляет собой сумму результативной премии и переходящих платежей, резервированных в текущем году и переходящих на следующий год.
Эффективная премия — это вся сумма наличных страховых платежей, которыми располагает страховщик в данном текущем году. В Перестраховочная премия — это премия, которую страховщик передает перестраховщику по условиям заключенного между ними договора перестрахования. К середине XX в.
Факультативно-облигаторный договор перестрахования «открытого покрытия» дает свободу цеденту в определении какие и в каком объеме риску следует передать перестраховщику, а перестраховщик обязан принять их на заранее оговоренных условиях. Характеризуется полным доверим сторон. Личное страхование. Личное страхование — это форма защиты физических лиц от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. Этот вид страхования сочетает в себе рисковые и сберегательные функции. По форме страхования: добровольное и обязательное.
По виду личного страхования: жизни, от НС. По количеству лиц, указанных в договоре: индивидуальное и коллективное. По длительности страхового обеспечения: - краткосрочное 1 месяц- 1 год ; - среднесрочное 1-5лет ; 6. По форме выплаты страхового обеспечения: единовременное, в форме ренты. По форме уплаты страховых премий: единовременное, ежемесячное, ежегодное. Страхование жизни. Страховщик заключает договоры со страхователем в возрасте от 18 до 79 лет. Не принимаются на страхование инвалиды 1 группы.
Правильность применения Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций. Правильность составления, юридического оформления и учета договоров страхования. Правильность осуществления и учета операций по страхованию, сострахованию и перестрахованию. Обоснованность и своевременность осуществления страховых выплат. Обоснованность отказов страхователям в страховых выплатах. Обоснованность формирования страховых резервов. Правильность формирования и расходования фонда предупредительных мероприятий. Соответствие размещения страховых резервов условиям, предусмотренным Правилами, утвержденными Министерством финансов РФ. Правильность учета долгосрочных инвестиций. Правильность оформления, ведения и отражения в учете кассовых операций. Соответствие установленному порядку осуществляемых расчетно-платежных операций, расчетов с дебиторами и кредиторами, по оплате труда, со страховыми агентами и страховыми брокерами. Правильность и полнота расчетов по обязательным отчислениям в государственные внебюджетные социальные фонды. Законность осуществления и правильность учета операций с иностранной валютой. Обоснованность включения расходов в себестоимость страховых услуг. Правильность формирования финансовых результатов. Правильность определения налогооблагаемых баз для расчетов налогов. Полнота исчисления налогов. Обоснованность осуществления и правильность отражения операций по использованию собственных средств и др. Органы управления страховых организаций В практической деятельности страховые компании по принадлежности разделяются на частные, акционерные корпоративные , взаимные и государственные. Частная страховая компания — публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная каким-либо физическим или юридическим лицом. Деятельность частных страховых компаний жестко регулируется со стороны органов страхового надзора. Высшим органом управления акционерной страховой компании является общее собрание акционеров — оно созывается один раз в год. Текущими делами руководит правление или совет директоров. Совет директоров осуществляет стратегическое прогнозирование и планирование. Проверку оперативно-финансовой деятельности акционерного общества осуществляет избранная ревизионная комиссия. Результаты работы ревизионной комиссии докладываются общему собранию акционеров. Высшим органом управления страхового общества взаимного страхования ОВС является общее собрание его членов. Общее собрание избирает правление для оперативного руководства страховым делом и ревизионную комиссию, которая проверяет работу правления и докладывает результаты общему собранию пайщиков ОВС. Текущее управление делами ОВС осуществляет наблюдательный комитет и правление. Аппарат правления ОВС принимает имущество на страхование, осуществляет его оценку, определяет размер страховых платежей по утвержденным тарифам, занимается инкассацией взносов и выдачей страховых полисов. В его компетенцию входит также оценка убытков и выплата страхового возмещения. Государственная страховая компания — это публично-правовая форма организации страхового фонда, основанная государством. Организация государственной страховой компании осуществляется путем учреждения со стороны государства Министерством финансов, федеральным казначейством и др. Структура органов управления государственной страховой компании кроме обязательных и главных звеньев общее собрание акционеров, совет директоров, ревизионная комиссия, правление содержит и специфические. Способы прекращения деятельности страховых компаний В ФЗ «О несостоятельности банкротстве » в гл. IX ст. Прекращение деятельности страховых компаний может осуществляться либо в форме реорганизации, либо в форме ликвидации. При реорганизации вносят необходимые изменения в учредительные документы и реестр государственной регистрации, при ликвидации — соответствующую запись в реестр страховой компании. Реорганизация страховой компании осуществляется путем слияния, разделения, присоединения, выделения, преобразования в иную организационно-правовую форму. При слиянии страховых компаний имущественные права и обязанности каждого из них переходят к вновь возникшему юридическому лицу, а страховая компания должна получить лицензию в установленном порядке. При присоединении компании к другому юридическому лицу к нему переходят имущественные права и обязанности присоединенного лица. В этом случае лицензия присоединившейся страховой компании должна быть возвращена в Росстрахнадзор. При выделении из состава юридического лица одного или нескольких страховщиков его имущественные права и обязанности переходят к вновь возникшим юридическим лицам, которые должны получить лицензию в установленном порядке. Лицензия разделившейся страховой компании подлежит возврату. При преобразовании организационно-правовой формы страховой компании происходит замена лицензии на основании документов, подтверждающих внесение изменения в учредительные документы. В результате к возникшему юридическому лицу переходят права и обязанности прежней компании. IV Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» гласит: «При выявлении нарушений страховщиками требований настоящего Закона давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков впредь до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий». Понятие и особенности государственного регулирования страховой деятельности Страховая деятельность обусловлена определенными социально-экономическими потребностями общества. Страхование создает необходимые условия для проведения предупредительных мероприятий по предотвращению отрицательных последствий воздействия стихийных сил природы, других чрезвычайных событий и причин на развитие производства в обществе, а также на развитие социальной сферы.
Понятие и классификация имущественного страхования
Имущественное страхование ‒ совокупность видов страхования, по которым страховщик несет обязанности выплат страхового возмещения страхователю (выгодоприобретателю) в форме полной или частичной. Страхование (страховое дело) в широком смысле включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование, взаимное страхование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту. В соответствии с действующим страховым законодательством, страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанностей страховщика по страховым выплатам в случаях. 1. Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | Документ системы ГАРАНТ.
Страхование. Шпаргалки.
Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат (выплат страхового обеспечения) в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов. Имущественное страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. Это — плата за страхование, которую страхователь передает страховщику за принятие им обязательства о возмещении ущерба, который может быть причинен объекту страхования при наступлении определенных предусмотренных договором страховых случаев.